Вид брокерского счета для долгосрочных инвестиций с льготным налоговым режимом. Главное ограничение — деньги со счета нельзя выводить три года. Если вывести деньги в этот период, то счет закроется, а налоговых вычетов не будет брокерский счет или иис (а полученные ранее придется вернуть). Вывести деньги с ИИС нового типа можно только при его закрытии.

Могут ли пенсионеры открыть ИИС и получать вычеты?

Обычный брокерский счет – это счет инвестора, открытый им у своего брокера для проведения операций на фондовом рынке. На данном счете отражаются все движения денежных средств, проведенные инвестиционные операции и сделки, основной целью которых является получение прибыли. При этом объектом брокерских манипуляций могут быть абсолютно любые активы (акции, ПИФы, облигации и т.д.). Напрямую зарегистрироваться на бирже и начать торговлю нельзя. Чтобы совершать сделки на бирже, инвестору нужен посредник — профессиональный участник рынка ценных бумаг, брокер, имеющий лицензию Центрального банка РФ. Открыв брокерский счет, будущий инвестор предоставит брокеру право совершать операции в своих интересах.

ИИС или обычный брокерский счет: в чем разница?

С ИИС отсутствует вариант выводить средства без последующего закрытия. Если его закрыть раньше указанного времени, то привилегия налогового вычета будет утрачена, вдобавок предстоит возвращать полученные ранее послабления. Исключение распространяется на дивиденды по акциям и купоны по облигациям. Брокерский аккаунт открывается в специализированной брокерской или кредитной организации для осуществления биржевой торговли. Вместе с тем, индивидуальный инвестиционный счет подразумевает льготный налоговый режим. Оба инструмента дают доступ к проведению сделок на фондовых рынках.

В чем преимущества брокерского счета

Перевод с брокерского счета на ИИС денег или ценных бумаг невозможен. Получается, что минимальная сумма, освобождаемая от налога, равна 9 млн рублей. Чем больше срок владения, тем выше доход, подпадающий под ЛДВ.

ИИС — это, по сути, подвид брокерского счета и на самом деле он не сильно от него отличается. Но есть свои нюансы, о которых сейчас расскажем. «Если вы индивидуальный предприниматель, работаете в серую или у вас просто нет белого, официального дохода, вам целесообразно открыть обычный брокерский счет», — считает он. Брокер является налоговым агентом инвестора, поэтому на брокерский счет весь доход поступает уже за минусом 13% (налог НДФЛ).

Стоит уточнить в поддержке интересующего вас брокера или УК, с какого возраста они позволяют открыть ИИС. Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Т-Инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие-брокер».

Если из-за санкций инвестору открыли еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года. Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом? Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ или НДФЛ, который надо уплатить по итогам года. Владельцу счета нужно просто перевести деньги по реквизитам своего ИИС. Например, через интернет-банк, банковское приложение или кассу банка.

Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС. При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, тогда закрывать ИИС не придется. Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка. На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.

• Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС?
• Брокерский счет дает доступ (в зависимости от вашего тарифа) ко всем инвестиционным инструментам.
• Некоторые крупные брокеры предлагают пополнить счет в долларах США, евро, юанях и британских фунтах.
• Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.
• Если продержать счет открытым больше минимального срока владения, платить налог с дохода от продажи ценных бумаг не придется.
• Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам.

Такой способ подойдёт тем, кто уже хорошо знаком с основами инвестирования. Для вычета типа А пенсионер должен продолжать платить НДФЛ — иными словами, работать и платить официальный налог с доходов. Пенсионеры как налоговые резиденты Российской Федерации могут открыть ИИС и получать вычеты. С 2025 года к ИИС и ПДС добавится НПО, которое до этого времени входило в группу социальных вычетов с максимальной суммы вычета в размере ₽150 тыс. Для совершения сделок, например, с акциями или облигациями, инвестору нужно заключить договор с посредником, в качестве которого выступает брокер.

Недостаток такой поддержки в том, что государство ограничило суммы на ИИС. Счет можно пополнять не более, чем на 1 млн ₽ в течение календарного года. А еще можно покупать не все активы — например, на ИИС недоступны ОФЗ-н (народные облигации федерального займа). Хотя по закону активы на ИИС используются только для исполнения или обеспечения обязательств на этом счете, эта норма не защищает ИИС от суда и приставов. Она означает лишь то, что нельзя гасить задолженность по обычному брокерскому счету или платить по нему налоги из средств на ИИС. Он освобождает от НДФЛ доход от операций с ценными бумагами и производными инструментами, а также доход в виде купонов облигаций.

Тем, кто нацелен на долгосрочные инвестиции и намеревается оставлять средства нетронутыми, больше подойдет ИИС. А инвесторам, совершающим спекуляции и постоянно снимающим деньги, стоит открыть обычный брокерский счет. Другая ситуация, когда инвестор не может себе позволить отложить 400 тыс. В таком случае ему лучше открыть обычный брокерский счет. Иначе при досрочном снятии он все равно потеряет положенные выгоды. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – по сути, то же самое, что и брокерский.

Фирменные приложения брокеров обычно есть в магазинах приложений типа Google Play — по крайней мере, если брокер не под санкциями. Если брокер под санкциями, его приложение может быть доступно на его сайте. При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет.

Ранее о необходимости сделать два разных вычета по ИИС и ПДС, а не один общий, «РБК Инвестициям» говорил глава Национальной ассоциации участников фондового рынка Алексей Тимофеев. Заместитель министра финансов Алексей Моисеев в кулуарах Московского финансового форума — 2024, организованного Минфином, сказал, что сейчас «не время новых налоговых выгод». Слова Моисеева передает корреспондент «РБК Инвестиций». Ранее глава набсовета Московской биржи Сергей Швецов предложил установить вычет по ИИС в размере 6% от заработной платы. Ежемесячной платы за обслуживание нет, за исключением некоторых тарифов. Вы можете подробно ознакомиться со всеми тарифами и выбрать, какой вам больше подходит.

Несмотря на всю тщательность подготовки информационных материалов, ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует и не несет ответственности за их точность, полноту и достоверность. Согласно закону, обычный человек (физическое лицо) не может самостоятельно инвестировать. В качестве брокера может выступать банк, специальная компания. После заключения договора открывается брокерский счет (б/с). Зависит от того, на какое время вы готовы инвестировать, планируете ли выводить прибыль сразу и хотите ли получить налоговый вычет. Вы можете прямо сейчас открыть брокерский счёт онлайн и получить доступ к инвестициям и аналитике фондовых рынков от экспертов Альфа-Банка.

Средства можно будет получить в течение полутора месяцев, если не возникнет никаких проблем. Если вы откроете два ИИС, то налоговый вычет начисляться не будет. Единственное исключение — перенос счёта от одного брокера к другому. К недостаткам можно отнести и то, что нельзя пополнить счёт более чем на 1 млн рублей в год. Если у вас есть бо́льшая сумма для инвестиций, то оставшиеся деньги можно использовать только на обычном брокерском счёте.